Salah satu contoh yang lebih umum dari catatan arus kas bisnis melibatkan pinjaman dana terhadap piutang untuk periode penagihan tertentu.
Sebuaharus kascatatan adalah jenis kontrak keuangan yang berfungsi sebagai dokumentasi dari utang yang peminjam menjanjikan untuk membayar kepada pemberi pinjaman.Catatan jenis ini digunakan dalam berbagai situasi yang berbeda, termasuk bisnis ritel, transaksi real estat, dan bahkan penyelesaian yang diperintahkan pengadilan.Persyaratan pembayaran biasanya dihubungkan dengan penerimaan dana yang diantisipasi oleh peminjam yang kurang lebih berjanji untuk menghentikan kewajiban utang.
Catatan arus kas adalah jenis kontrak keuangan yang berfungsi sebagai dokumentasi hutang yang dijanjikan oleh peminjam untuk dibayar kembali kepada pemberi pinjaman.
Salah satu contoh yang lebih umum dari catatan arus kas bisnis melibatkan pinjaman dana terhadappiutanguntuk periode penagihan tertentu.Dalam pemohon ini, pemberi pinjaman akan memajukan dana kepada debitur, berdasarkan nilai nominalfaktur yangdikeluarkan oleh peminjam kepada pelanggannya.Persyaratan catatan arus kas akan memungkinkan debitur untuk memberikan pemberi pinjaman dengan pembayaran penuh setelah faktur dibayar penuh, atau mengeluarkan serangkaian pembayaran angsuran selama periode waktu tertentu.Biasanya, beberapa bunga diterapkan pada saldo yang jatuh tempo pada berbagai titik antara penerbitan pinjaman dan tanggal penyelesaian.Sementara beberapa pengaturan akan meminta pembayaran pada faktur individu untuk diteruskan langsung ke pemberi pinjaman, sebagian besar bergantung pada debitur untuk menangani penerimaan pembayaran tersebut dan kemudian melunasi catatan tersebut secara langsung.
Salah satu manfaat dari catatan arus kas adalah uang langsung yang dihasilkan oleh pengaturan.Daripada menunggu dana yang diantisipasi diterima, debitur dapat menyelesaikan kewajiban hutang lainnya sekarang, mungkin menghindari biaya keterlambatan dan biaya bunga dalam prosesnya.Jenis pinjaman pihak ketiga ini juga relatif mudah diatur dan tidak harus diatur secara berulang, yang sering terjadi pada uang muka piutang yang dibeli oleh perusahaan anjak piutang.Untuk bisnis yang mengalami kebutuhan jangka pendek akan uang tunai untuk melunasi hutang sekarang daripada nanti, pengaturan pinjaman satu kali ini adalah pilihan yang sangat baik.
Ada juga beberapa kelemahan potensial pada catatan arus kas.Dalam hal debitur tidak dapat membayar kembali jumlah yang dipinjam sesuai dengan persyaratan, ada kemungkinan besar bahwa bunga dan denda tambahan dapat diterapkan pada saldo terutang.Ini benar-benar bisa mengimbangi dana yang disimpan sebagai hasil dariuang muka.Selain itu, kegagalan untuk mematuhi persyaratan catatan arus kas dapat menghambat kemampuan debitur untuk mendapatkan bantuan keuangan di masa depan dan mungkin merusak peringkat kredit perusahaan secara umum.